公司治理

公司治理

本公司一向秉持誠信經營並確實遵循相關法令。董事會已通過「誠信經營守則」作為公司誠信經營之最高準則，並公開揭露於公司官網與公開資訊觀測站，展現落實及監督誠信政策之承諾。同時訂有「員工工作守則」，明確規範員工應廉潔誠信、善盡職責，不得收受賄賂或進出不良場所，並不定期進行宣導。

另訂定「董事及經理人道德行為準則」，由董事會與管理階層共同承諾推動與監督。於「董事會議事規則」中亦明訂利益迴避機制，並提供適當之陳情與溝通管道，以防杜利益衝突並確實執行。

此外，本公司之「道德行為準則」要求同仁不得藉職務之便謀取不當利益。為強化制度運作，本公司已建立完整之會計制度與內部控制制度，由內部稽核單位持續查核；必要時並將視情況委託會計師辦理相關查核，以確保誠信經營之有效落實。

公司治理年度重大主題管理

主題	準則	承諾	2026中期目標	2030長期目標	執行摘要
財務績效	・GRI201 經濟績效・GRI207 稅務	落實健全財務結構與資金運用；制定透明經營與財務資訊揭露、強化利害關係人溝通；持續投入研發與創新，提升營運成效與企業價值。	・年度財務表現達成董事會通過之財務目標。・年度流動比率維持於 150% 以上，負債比率控制於 60%以下。・年度研發費用支出占總營收比重維持於 5% 以上。	・確保公司長期經營優勢・重視利害關係人權益	・依循《公司治理實務守則》落實公司治理。・2025 年度淨利較去年增加新台幣 219,338 仟元。・2025 年度研究發展投入經費較去年增加新台幣 49,315仟元。・年度流動比168%，負債比率 36%
公司治理與誠信	・GRI2-15 利益衝突・GRI2-16 溝通關鍵重大事件・GRI205 反貪腐・GRI206 反競爭行為、反托拉斯和壟斷行為的法律行動	秉持誠信經營、廉潔自律核心價值，致力於公司治理與企業倫理。	・設置具獨立性之檢舉管道，並增加董事會或其功能性委員會負責監督機制。・每年至少一次向董事會報告檢舉案件受理、處理情形及誠信經營推動成果。・新進員工誠信經營及員工管理守則教育訓練達成率100%。・每年至少一次對關鍵職位誠信經營或防制內線交易之訓練。・股東常會 100% 提供線上直播，並於議事錄揭露股東提問及公司回覆之重要內容。・制定提升企業價值之具體措施並提報董事會通過。	・0 件貪腐與競爭事件。・年度法遵與內部稽核執行情形董事會報告。	・第十二屆公司治理評鑑上市公司組保持 21%~35% 的排名；並於上市公司市值50~100 億組別中獲得6%~10% 的肯定。・董事會董事出席率 97.14%。・無違反及接獲違反誠信經營案件
風險與危機管理	・GRI2-12 最高治理單位於監督衝擊管理的角色・GRI2-13 衝擊管理的負責人・GRI2-15 補救負面衝擊的程序・GRI2-26 尋求建議和提出疑慮的機制	落實風險管理，使公司之營運策略方向與風險管理政策一致，確保風險管理機制及資源分配能充分處理公司面臨之各項營運風險。	・由董事會或其功能性委員會督導營運韌性與風險管理，相關政策與程序經董事會通過。・至少一年一次向董事會報告重大風險評估結果及營運韌性強化措施。・每年執行 1 次持續營運計畫修正檢討與危機應變演練。	・全面深化治理：透過大數據建構自動化預警系統，將風險管理從「事後應變」轉型為主動的「事前預測」。・深植韌性文化：將 ESG 永續思維與風險評估全面融入企業決策 DNA，建構足以抵禦極端波動的營運韌性。	・2025 年度以「營運、策略、財務、環境」四大面向鑑別出 11項重大風險，並將防護因應策略落實於日常營運，並滾動式修正主題及對策，應對外在環境變化。・CP- 持續營運計畫等風險意識內化至員工績效及培訓中，以確保公司持續穩健的營運及成長
產品品質與安全	・GRI416 顧客健康與安全・GRI417 行銷與標示	提供產品品質，保障用戶安全，創造用戶滿意度。	・越南廠完成 ISO14064 第三方查證。・核心客戶評比達標，一般客戶滿意度達 85 分以上。・法規更新與 BOM 比對 100% 同步，年度重大產品不合規 0 件。・產品標示與行銷資訊符合法規要求，確保資訊正確與透明。	・維持 WEEE、RoHS、REACH 等國際環境標準聲明或驗證報告達成率 100%，且重大產品安全性不符合案件維持 0 件。・產品碳足跡透明化：關鍵產品線 100% 完成 ISO 14067 產品碳足跡盤查，並取得第三方查驗聲明書。・數位化管理升級：供應鏈有害物質管理系統 (GP System) 100% 自動化對接，達成供應商物質成分宣告（MCD）即時審核與物料清單（BOM）動態追蹤。	・落實《有害物質和材料管理規範》，將品質安全意識延伸至越南製造中心，確保異地生產品質一致性。・2025 年度物質成分宣告審核件數：達 3,851 件，確保所有零組件皆符合有害物質限制要求。・2025 年度產品宣告件數：達 42 件，包含符合性聲明（DoC）與環保準則符合性說明。
資訊安全	・GRI418 顧客隱私	建保護公司資訊資產，同時保障客戶資訊，提升企業價值與客戶信賴。	・至少一年一次向董事會報告資安治理與重大風險。・資安風險評級 15%，軟體授權與帳號管理抽查不合格 3 件。・核心系統妥善率 99.8%，災備復原時間 16 小時。・全員每年至少 1 次資安訓練，每月 3 次社交工程演練。・完成自動化威脅活動監控平台建置。	˙核心系統妥善率 99.9%，災備復原時間 4 小時。・強化資安事件緊急應變小組組織、技能與實務經驗。 ˙參與國內、外資安組織，分享資安情資與預警聯防應變。	・取得 ISO/IEC27001：2022 資訊安全管理系統第三方認證。・設置多種防毒、防火牆、端點防護、加密、備份還原、監控告警、追蹤管理軟、硬體設施，以自動化管理日常資訊安全作業。・實施員工資訊安全教育訓練、社交工程演練、災備還原演練，以提升員工資安威脅意識與應變能力。・協同台灣電腦網路危機處理暨協調中心、科學園區資安資訊分享與分析中心等資安組織，分享資安情資與預警聯防應變。
法規遵循	・GRI2-27 法規遵循	積極遵循營運據點與產品銷售法規，提升產品進入市場效率。。	・產品合規審查及標示法遵符合率 100%。・納入高風險供應商法遵管理，確保法遵文件提交率 100%。・制度化管理禁用物質、貿易與關務等高風險領域，年度法遵符合率 100%。・法規變動影響評估完成率 100%。・年度重大法遵不符合事項發生件數 0 件。・每年至少一次辦理法遵教育訓練與內部宣導。	・落實全球法遵，確保國際永續、出口管制及人權規範符合率 100%。・強化供應商管理，逐年提升關鍵供應商年度稽核覆蓋率。・完善智財保護，確保智慧財產侵權案件 0 件。・追蹤重大修法，確保內部作業規範同步更新達標率 100%。・控管營運風險，維持全球重大違法與裁罰案件 0 件。・落實教育訓練，確保全體員工法遵與誠信課程完訓率 100%。	・為確保營運符合產業法規並降低法律風險，本公司訂定《法令規章遵循管理辦法》。各權責部門需定期收集辨識適用法令，填寫評估表進行符合性評估。若現狀不符，須提出改善對策、撰寫改善報告，經法務單位與總經理核准後執行。114 年度的執行成效上，法遵執行單位於6 月發放評估檢查表，督導各單位進行自我檢查並於9 月底前完成缺失改善；亮點包含擴大適用範圍；建立「重大修法草案監控與提醒」機制；積極落實法治教育訓練。本年度公司並無重大違法、裁罰或主管機關糾正案件，法遵體系運作良好。

管理系統

驗證／認證一覽（左側勾勾 + 精簡行高）

	新竹總部	越南製造中心
ISO9001	✓ 驗證：BSI No.FM558359 效期：2023/05/03–2026/02/20	✓ 驗證：BSI No.FM825119 效期：2025/04/23–2028/04/22
TL9000	✓ 驗證：BSI No.FM784546 效期：2023/05/03–2026/05/02	✓ 驗證：BSI No.FM837021 效期：2026/01/20–2029/01/19
ISO27001	✓ 驗證：ARES/TW/I2511053I 效期：2025/11/13–2028/11/12	✓ 驗證：BSI No.IS828693 效期：2025/10/28–2028/10/27
ISO14001		✓ 驗證：BSI No.EMS837712 效期：2026/01/13–2029/01/12
ISO14064	✓ 驗證：工業研究院 No.OC-0906-2026019-02-01 驗證期間：2025年度	✓ 驗證：BSI No.CFV846840 驗證期間：2025/07/01–2025/12/31
ISO45001	✓ 驗證：GREAT No.IAS-OHSMS-25-009 效期：2025/11/21–2028/11/20	✓ 驗證：BSI No.OHS837713 效期：2026/01/13–2029/01/12
ANSI/ESD S20.20		✓ 驗證：BSI No. ESD829589 效期：2025/08/20–2026/08/19

綠色投資

投資標的：
綠色債券-將所募集之資金，全數投入於綠色能源發展之用途中，包含氣候、環保、節能和減碳等計畫。
2024年已投資：
綠色及永續存款：金額 NTD 100,000,000
標的說明：
依據國際資本市場協會 (International Capital Market Association, ICMA) 之綠色債券原則 (Green Bond Principles, GBP)、社會債券原則 (Social Bond Principles, SBP)、可持續發展債券指引 (Sustainability Bond Guidelines, SBG) 並遵循財團法人金融聯合徵信中心「綠色授信」註記之規範，以及業界普遍認可的貸款市場協會 (LMA) 綠色貸款原則，據以訂定綠色及永續定期存款投資計畫書，並將於本專案正式啟用後一年起，委由第三方認證機構逐年對銀行之綠色及永續定存金流查核認證，以確保資金流向皆妥善運用於綠色、永續項目，期能成為促進綠色經濟發展的推手。